Декларация по НДС — это отчёт, где цена ошибки измеряется не штрафом в 200 рублей, а блокировкой счёта и выездной проверкой. Мы в «Бухсфере» заполняем декларации по НДС в Казани для ООО и ИП на ОСНО, для компаний на упрощёнке, которые выставили счёт-фактуру с налогом, и для тех, кто неожиданно стал налоговым агентом. Обычно к нам приходят в трёх ситуациях: бухгалтер уволился в середине квартала, обороты выросли и вручную уже не свести книги покупок и продаж, либо ИФНС прислала требование с расхождениями по АСК НДС-2. Каждый случай разбираем по порядку — от восстановления учёта до отправки файла в налоговую.
Сдать декларацию нужно до 25-го числа месяца, следующего за кварталом. Пропустили срок — штраф 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, минимум 1 000 рублей, плюс блокировка расчётного счёта на 10 рабочих дней по статье 76 НК РФ. Но опаснее другое: с 2015 года декларации автоматически сверяются между контрагентами. Если поставщик не отразил вашу счёт-фактуру или указал другую сумму, система покажет «разрыв» — и инспекция попросит пояснения. Молчать нельзя: отсутствие ответа за 5 рабочих дней стоит 5 000 рублей. Мы проверяем отчёт до отправки, поэтому такие письма приходят к нашим клиентам редко.
Что входит в услугу «Заполнение декларации по НДС»
Работаем по чек-листу из 40+ пунктов — он собран из реальных требований казанских инспекций и практики камеральных проверок. Вы не платите за абстрактные «часы бухгалтера»: стоимость фиксируем до начала работы и сразу говорим, что получите на руки. Ниже — что входит в заполнение декларации по НДС, если вы приходите с готовыми документами или с запущенным учётом.
- Проверим книгу покупок и книгу продаж: сверим счета-фактуры, авансы, корректировки и восстановленный НДС
- Сверим расчёты с контрагентами и найдём «разрывы» раньше, чем их увидит система АСК НДС-2
- Проверим контрольные соотношения ФНС и корректность заполнения разделов 1, 3, 7, 8 и 9 декларации
- Заполним декларацию в 1С или другом ПО и выгрузим файл в формате, который примет инспекция
- Отправим отчёт по ТКС, сохраним протокол приёма и квитанцию о доставке в вашем архиве
- Подготовим пояснения по требованию ИФНС о расхождениях, если письмо уже пришло
Не уверены, что декларация сойдётся с данными ИФНС? Проверим бесплатно. Оставить заявку
“За 12 лет практики я видела один и тот же сценарий: декларацию сдают в последний вечер, а через месяц приходит требование по расхождениям. Мы всегда проверяем отчёт до отправки — это дешевле, чем потом объясняться с инспекцией.”
Почему выбирают «Бухсферу»
В Казани предложений по бухгалтерским услугам много, и разница между ними видна не при подписании договора, а когда приходит требование из инспекции. Мы специализируемся на НДС: через нас проходят декларации производственных компаний, строительных подрядчиков, оптовиков и IT-фирм. Поэтому мы знаем, где чаще всего возникают разрывы и как выстроить пояснения, чтобы вопрос закрылся с первого письма.
Сроки и цифры
Заполняем декларацию за 1 рабочий день, если документы в порядке. Срок фиксируем в договоре и предупреждаем заранее, если видим риск не успеть к 25-му числу.
Проверка до отправки
Прогоняем отчёт через контрольные соотношения и сверку с контрагентами. Вы получаете протокол приёма и понимание, что расхождений в системе не будет.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые чаще всего задают предприниматели и директора перед тем, как передать нам отчётность по НДС.
Стоимость зависит от объёма. Одна декларация для ИП или небольшого ООО с 10–30 счетами-фактурами — от 2 500 рублей. Для компаний с большим документооборотом считаем по количеству операций, обычно это 5 000–12 000 рублей за квартал. В сумму входит проверка книг покупок и продаж, сверка с контрагентами, отправка через ТКС и протокол приёма. Если мы параллельно ведём у вас учёт, заполнение декларации уже включено в тариф.
Минимальный набор: книга покупок, книга продаж, банковские выписки за квартал и счета-фактуры. Если учёт ведётся в 1С или другой программе — дадите выгрузку в формате xml либо доступ к базе. Когда учёт запущен, соберём данные из первички: накладные, акты, УПД, авансовые счета-фактуры. Оборотно-сальдовую ведомость по 90 и 91 счетам тоже запросим — по ней видно расхождения, которых не видно в книгах.
Если документы в порядке, заполняем и отправляем за 1 рабочий день. Стандартный срок по договору — 3 рабочих дня: этого хватает, чтобы сверить контрагентов и прогнать отчёт через контрольные соотношения. Если учёт нужно восстанавливать за квартал — от 5 до 10 рабочих дней. Срочная сдача в день обращения возможна, но лучше не откладывать на 24-е число: в последние дни перед сроком у инспекции очереди, а у нас загрузка.
Это требование по АСК НДС-2. Ответить нужно в течение 5 рабочих дней, иначе штраф 5 000 рублей по статье 129.1 НК РФ, при повторе — 20 000. Мы разбираем требование, находим, с каким контрагентом «разошлось», и готовим пояснения. Вариантов три: ошибка у вас (тогда сдаём уточнённую декларацию), ошибка у поставщика (поясняем со ссылкой на документы) или технический разрыв. В большинстве случаев вопрос закрывается корректными пояснениями без доначислений.
Да, если операций не было, декларацию всё равно сдают — с нулевыми показателями в разделах 1 и 3, титульный лист обязателен. Отчётность нулевая, но сроки те же: до 25-го числа. За непредставление нулевой декларации штраф 1 000 рублей, а счёт могут заблокировать. Если движение по счёту было, но операции не облагаются НДС (займы, операции по статье 149 НК РФ), декларация не нулевая — заполняем раздел 7. Разберёмся с вашей ситуацией и подскажем, что указывать.
Значит, появилась обязанность отчитаться по НДС за этот квартал, даже если весь остальной бизнес на упрощёнке. Декларацию сдают в общем порядке, налог платят с суммы, указанной в счёт-фактуре, а вычет по «входным» документам заявить нельзя — по операциям на УСН его нет. Срок тот же — до 25-го числа. Часто выгоднее не выставлять счёт-фактуру с НДС вовсе, но если покупатель документ уже получил, вариантов немного. Посчитаем, во что это обойдётся именно вам.
Сдавать нужно в любом случае. Если вычеты больше начисленного налога, декларация подаётся с НДС к возмещению, и это автоматически запускает камеральную проверку — она идёт до 2 месяцев, а при подтверждении возмещения может растянуться до 3. Инспекция запрашивает документы по цепочке поставщиков, поэтому книги покупок и продаж лучше готовить заранее. Мы сопровождаем такие проверки: собираем пояснения и документы, отвечаем на требования.
Уточнённую декларацию сдают, если ошибка занизила налог. Тогда нужно доплатить налог и пени за каждый день просрочки — они считаются по 1/300 ставки ЦБ. Если ошибка налог не занизила, уточнёнка — право, а не обязанность, но подать её обычно стоит: так снимаются расхождения в АСК НДС-2. Штрафа можно избежать, если уточнённая декларация сдана до того, как инспекция сама нашла ошибку или назначила выездную проверку.
Да, работаем со всей Россией. Документы принимаем через ЭДО, защищённый файлообмен или защищённую почту, общаемся в мессенджере и по видеосвязи. Декларацию отправляем по ТКС — для этого нужна действующая электронная подпись руководителя и договор с оператором. Если подписи ещё нет, подскажем, как оформить, это занимает 1–2 дня. Клиенты из Казани могут приехать в офис, но на практике это нужно редко: большую часть работы закрываем дистанционно.
Декларацию подписывает руководитель или уполномоченное лицо — либо по доверенности, либо через сервис оператора, где мы готовим файл, а вы ставите подпись. Есть вариант с передоверием: оформляем всё на нашего специалиста, но ответственность за данные всё равно остаётся на компании. Мы всегда отдаём отчёт на согласование до отправки — вы видите суммы и разделы и понимаете, что именно подписываете.
Перед отправкой прогоняем книги покупок и продаж через сверку с ИФНС и проверяем поставщиков по открытым базам: действующий ли ИНН, сдаёт ли компания отчётность, нет ли признаков технической фирмы. Это снижает риск разрывов и лишних вопросов от инспекции. Если видим сомнительного контрагента, предупреждаем и предлагаем либо снять вычет, либо заранее подготовить обоснование. Позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88 — разберём вашу ситуацию.
