Декларация по налогу на прибыль — отчёт, который ООО на общей системе сдаёт четыре раза в год: за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год. Заполнить её «на глазок» не выйдет: доходы и расходы признаются в разное время, отдельно идут авансовые платежи, убытки прошлых лет, внереализационные операции, курсовые разницы. Мы в «Бухсфере» заполняем такие декларации для компаний в Казани — от небольших торговых фирм до производств с обособленными подразделениями. На выходе вы получаете готовый отчёт, выверенный с оборотками и налоговыми регистрами, и понятное объяснение: откуда взялась каждая цифра в листе 02.
Ошибка в декларации стоит дорого. Занизили налог из-за неверно списанного расхода — придёт требование, пени за каждый день просрочки и штраф 20% от неуплаченной суммы, а при умышленном занижении — 40%. Сдали не в срок — 5% от суммы налога за каждый месяц, минимум 1 000 рублей и максимум 30%, а через 10 рабочих дней инспекция вправе заблокировать расчётный счёт. Отдельная история — расходы, которые налоговая снимает при проверке: представительские без оправдательных документов, сделки с сомнительными контрагентами, экономически необоснованные затраты. Мы проверяем базу до подписания декларации, а не после того, как из инспекции пришло письмо.
Что входит в услугу «Заполнение декларации по налогу на прибыль»
Цену фиксируем до старта работ — доплат «за сложность» не бывает. Работаем по одному регламенту: от приёмки документов до квитанции о приёме из инспекции. Вот что входит в услугу, когда вы передаёте нам свою декларацию по налогу на прибыль — от сверки первички до отправки отчёта по ТКС.
- Сверяем обороты по счетам 90, 91, 99 с данными учётной программы и первичными документами — расхождений не остаётся.
- Разносим доходы и расходы по периодам признания: метод начисления или кассовый, с учётом авансов от покупателей.
- Заполняем титульный лист, лист 02, приложения 1–5 и разделы для обособленных подразделений, если они есть.
- Считаем авансовые платежи на следующий квартал и ежемесячные платежи внутри квартала, проверяем порог выручки в 60 млн рублей.
- Проверяем контрольные соотношения ФНС — декларация проходит автопроверку с первого раза, без требований пояснений.
- Отправляем отчёт по ТКС, присылаем квитанцию о приёме и файл декларации в Excel и PDF — для вашего архива.
Посчитаем налог и заполним декларацию за вас — без штрафов и доработок. Оставить заявку
“За 12 лет практики я усвоила простое правило: девять из десяти налоговых споров начинаются не в инспекции, а в первичке. Мы проверяем расходы до подписания декларации — и клиенты узнают о проблемах от нас, а не из требования ФНС.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы занимаемся отчётностью и налоговыми расчётами с 2013 года. За это время подготовили больше 4 000 деклараций — от нулевых до многофилиальных. Работаем в Казани и с компаниями по всей России: документы принимаем в электронном виде, личная встреча не обязательна. Позвонить можно по телефону 8 (800) 600 07 88 — первая консультация бесплатная.
Считаем, а не переписываем
Не просто переносим цифры в бланк — проверяем базу, спорные расходы и контрольные соотношения ФНС. Декларация проходит автопроверку с первого раза, без требований и вызовов на комиссию.
Цена и срок известны заранее
Стоимость называем до начала работы и не меняем задним числом. Обычную декларацию сдаём за 1–2 дня, срочную — в день обращения, если данные в порядке.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые чаще всего задают директора и главбухи перед тем, как передать нам декларацию. Если не нашли свой — позвоните, разберёмся.
За год — до 25 марта следующего года, за первый квартал — до 25 апреля, за полугодие — до 25 июля, за девять месяцев — до 25 октября. Если дата попадает на выходной, срок сдвигается на следующий рабочий день. Отдельно смотрим порядок уплаты авансов: только квартальные или ещё и ежемесячные внутри квартала. При выручке свыше 60 млн рублей за четыре квартала подряд ежемесячные авансы обязательны — это меняет структуру листа 02 и подраздел 1.2.
Цена зависит от объёма операций и количества обособленных подразделений. Для компании на ОСНО с оборотом до 20 млн рублей в год и без филиалов разовая сдача декларации — от 5 000 рублей. Постоянным клиентам на бухгалтерском обслуживании отчётность входит в тариф, отдельно платить не нужно. Точную стоимость назовём после короткого разговора и просмотра оборотно-сальдовой ведомости — обычно это занимает один рабочий день.
Минимальный набор: оборотно-сальдовая ведомость, карточки счетов 90, 91, 99, банковские выписки, акты и накладные от поставщиков, документы по внереализационным доходам и расходам. Если учёт ведётся в 1С, «СБИС» или «Контур» — дайте доступ или выгрузку базы, этого достаточно. Если первичка в беспорядке, разберём и восстановим, но это отдельная работа, и она повлияет на срок сдачи.
Да, обязательно. Даже при нулевой прибыли сдаётся полный комплект: титульный лист, лист 02 с приложениями 1 и 2, при необходимости лист 04. Убыток освобождает от налога, но не от отчётности. Более того, его можно перенести на будущее и уменьшить базу следующих периодов, но не более чем на 50% за год. Чтобы не потерять это право, убыток нужно подтвердить документами и корректно показать в приложении 4 к листу 02.
Подаём уточнённую декларацию за тот же период. Если налог был занижен — сначала доплачиваем сумму и пени, потом сдаём уточнёнку: так освобождаемся от штрафа по статье 81 НК РФ. Если переплатили — порядок обратный: сначала уточнёнка, затем заявление на возврат или зачёт. Определим, к какому периоду относится ошибка, оценим риски и подготовим корректировку вместе с пояснениями для инспекции.
Базовый комплект — титульный лист, лист 02 и приложения 1 и 2 к нему: доходы от реализации и расходы. Приложение 3 нужно, если были операции с основными средствами или уступка права требования. Приложение 4 — для переноса убытков, приложение 5 — для обособленных подразделений. Лист 04 заполняется по доходам от государственных ценных бумаг, лист 07 — некоммерческими организациями. Лишние листы не сдаём, чтобы не притягивать лишнее внимание инспекции.
За просрочку — 5% от неуплаченного налога за каждый полный и неполный месяц, минимум 1 000 рублей и максимум 30% суммы. Через 10 рабочих дней после срока инспекция вправе заблокировать расчётный счёт. За занижение базы — штраф 20% от неуплаченной суммы, при умышленном занижении 40%, плюс пени за каждый день. Дальше — требование пояснений и вызов на комиссию, а это уже время директора и главбуха.
Да, это часть работы. В листе 02 показываем исчисленные авансы, в подразделе 1.2 — ежемесячные платежи внутри квартала. Проверяем, не перешла ли компания на уплату авансов по фактической прибыли, и как это влияет на сроки. Если выручка скачет, подскажем законный способ не платить в бюджет лишнее и не создавать кассовый разрыв.
Да. В таких декларациях появляются внереализационные доходы и расходы, курсовые разницы, налог у источника выплаты, иногда — контролируемые иностранные компании. Заполняем приложение 2 с расшифровкой, при необходимости лист 09, следим за валютным контролем. Такие отчёты делаем в связке с расчётом налога у источника, чтобы цифры не расходились между декларацией и платежами.
Если база в порядке и есть доступ к учётной программе — 1–2 рабочих дня. Запущенный учёт с восстановлением первички — от трёх дней, точный срок называем после диагностики. Заявки, которые приходят за пару дней до 25-го числа, берём вне очереди, но это уже срочный тариф. Лучше присылать данные за неделю до срока: останется время на проверку и уточняющие вопросы.
Оставьте заявку на сайте или позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88. Зададим несколько вопросов: система налогообложения, отрасль, есть ли обособленные подразделения, когда последний раз сдавали отчётность. Затем пришлём список документов и назовём цену и срок. Первую консультацию по вашей декларации проводим бесплатно — 20–30 минут, и вы уже понимаете, где у вас риски.
