Импорт и экспорт — это всегда повышенное внимание налоговиков. Косвенные налоги (НДС, акцизы, таможенные платежи) при ВЭД считаются по особым правилам: здесь и нулевая ставка, и подтверждение экспорта, и возмещение НДС, и ввозной НДС, который принимается к вычету. Ошибётесь с кодом ТН ВЭД или не соберёте полный пакет документов — получите отказ в возмещении и доначисления. Мы, «Бухсфера», консультируем компании в Казани и по всей России: от небольших импортёров до экспортёров с многомиллионными оборотами. Разбираем конкретную ситуацию, показываем, где вы переплачиваете или рискуете, и даём пошаговый план действий.
С 2024 года ФНС активно использует автоматизированные системы контроля — АСК НДС-3, таможенные и банковские данные. Любое расхождение в декларации по НДС и таможенной декларации становится поводом для требования пояснений. А если экспорт не подтверждён в срок, налог доначислят по ставке 20% (или 10%), плюс пени и штраф до 40% от неуплаченной суммы. Бездействие тоже опасно: пропустили срок подтверждения нулевой ставки — потеряли право на возмещение. Мы помогаем не доводить до споров: проверяем документы до подачи, готовим пояснения, при необходимости представляем интересы в налоговой. Консультация занимает от 1 до 3 рабочих дней — в зависимости от объёма операций.
Что входит в услугу «Консультации по косвенным налогам при импорте и экспорте»
Мы не просто отвечаем на вопросы — мы разбираем вашу конкретную цепочку поставок и документы. В услугу входит анализ операций, расчёт налогов, проверка контрагентов и подготовка рекомендаций. Вы получаете письменное заключение и чек-лист действий. Работаем дистанционно или в офисе в Казани.
- Аудит импортных и экспортных операций за период: проверяем контракты, инвойсы, ГТД, счета-фактуры и книги покупок/продаж.
- Расчёт НДС при импорте и экспорте: проверяем право на вычет ввозного НДС и обоснованность нулевой ставки.
- Подготовка документов для подтверждения нулевой ставки: собираем полный пакет, проверяем сроки и комплектность.
- Консультации по возмещению НДС: оцениваем риски, готовим пояснения для ФНС, сопровождаем камеральную проверку.
- Оптимизация косвенных налогов: показываем законные способы снизить платежи и избежать блокировок по АСК НДС.
- Ответы на вопросы по таможенным платежам, акцизам и корректировкам деклараций — в режиме онлайн или письменно.
Обсудим вашу задачу сегодня? Консультация — от 1 дня. Оставить заявку
“За 8 лет практики я видела десятки дел, когда экспортёры теряли возмещение НДС просто потому, что не приложили один документ или пропустили срок. Обидно, когда деньги компании уходят в бюджет из-за невнимательности. Мы проверяем всё до подачи — и это спасает миллионы.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы специализируемся на бухгалтерском и налоговом сопровождении ВЭД. В команде — практики, которые ежедневно работают с импортёрами и экспортёрами. Не даём шаблонных советов: каждое заключение — под вашу ситуацию. Отвечаем в течение часа, работаем по договору и несём ответственность за результат.
Опыт в ВЭД
Более 7 лет консультируем компании по косвенным налогам. Знаем требования ФНС и таможни, отрабатываем спорные ситуации до подачи декларации.
Финансовая ответственность
Прописываем в договоре ответственность за ошибки. Если из-за наших рекомендаций возникнут пени — компенсируем. Работаем официально, без серых схем.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые чаще всего задают импортёры и экспортёры на первой консультации. Если не нашли свой — позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88.
Косвенные налоги — это НДС и акцизы. При импорте вы платите НДС на таможне (ввозной НДС), который потом можно принять к вычету. При экспорте применяется нулевая ставка НДС — но её нужно подтвердить. Акцизы касаются подакцизных товаров (алкоголь, табак, автомобили). Таможенные платежи (пошлины, сборы) — не налоги, но входят в стоимость. Мы консультируем по всем этим платежам.
Для подтверждения нулевой ставки соберите: контракт, инвойс, транспортные документы (CMR, ж/д накладные), таможенную декларацию с отметкой о выпуске, а также документы, подтверждающие фактический вывоз. Срок — 180 календарных дней с момента отгрузки. Если не уложились, налог придётся заплатить по ставке 20% (или 10%). Мы проверяем комплектность и помогаем собрать недостающие бумаги.
Требование пояснений — не приговор, но игнорировать нельзя. Ответьте в течение 5 рабочих дней, иначе будет штраф 5 000 руб. (ст. 129.1 НК РФ). В пояснении укажите, почему расхождения не являются ошибкой: например, из-за округлений или разных периодов. Мы готовим такие ответы с приложением регистров и первички — это снижает риск выездной проверки.
Да, можно. Ввозной НДС принимается к вычету после принятия товаров на учёт, даже если они ещё не проданы. Главное — иметь таможенную декларацию и платёжку. Но если товар используется в операциях, не облагаемых НДС, вычет придётся восстановить. Мы проверяем каждую партию, чтобы не потерять вычет и не получить доначислений.
Стоимость зависит от объёма: разовая консультация по одному вопросу — от 5 000 руб., аудит экспортных операций за квартал — от 30 000 руб. Абонентское сопровождение ВЭД — от 50 000 руб. в месяц. Точную цену назовём после короткого разговора. Позвоните по 8 (800) 600 07 88 — оценим задачу бесплатно.
Для консультации достаточно договоров, инвойсов, ГТД, счетов-фактур и книг покупок/продаж. Если есть требования ФНС — приложите их. Не нужно готовить ничего специально: мы сами скажем, что запросить у поставщиков или перевозчиков. Можно прислать сканы в любом виде.
В рабочее время отвечаем в течение часа. Письменное заключение готовим за 1–3 рабочих дня, срочный разбор — за 1 день. Если ситуация сложная, предупредим заранее. Мы не оставляем клиента ждать: на связи бухгалтер, который ведёт вашу задачу.
Если пропустить 180-дневный срок, экспортная операция облагается НДС по ставке 20% (или 10%). Доначислят налог, пени за каждый день просрочки и штраф до 40% от неуплаченной суммы. Но есть возможность продлить срок или доказать право на нулевую ставку позже — через суд. Мы помогаем минимизировать потери.
Нет, мы работаем со всей Россией дистанционно. Офис находится в Казани, но документы можно передавать по электронной почте или через ЭДО. Для клиентов из других городов проводим видеоконсультации. География — от Калининграда до Владивостока.
Да, это одно из ключевых направлений. Мы готовим декларации, собираем подтверждающие документы, отвечаем на требования ФНС и сопровождаем камеральные проверки. В 2023 году вернули клиентам более 120 млн руб. НДС. Работаем по договору с фиксированной ответственностью.
Основные риски — неверный код ТН ВЭД (до 30% штрафа от стоимости товара), занижение таможенной стоимости, отсутствие документов о происхождении. При импорте из Китая часто путают Инкотермс, из-за чего неправильно считают НДС. Мы проверяем контракты и декларации до подачи, чтобы исключить доначисления.
